古高…こいのぼり会計事務所代表。広島愛が強い。
松田…同事務所の社員。古高は大学の先輩でもある。


松田：iDeCoで退職所得控除の恩恵をフル活用するには、70歳まで働かなければいけなくなるんですか!?

古高：説明助かる。そうよ。

松田：70歳定年の会社なんてそうないでしょ。

古高：まあそうだな。

松田：じゃあiDeCoやってなかった僕大勝利ってことでいいですか？

古高：別にiDeCoやってる人が損するわけじゃねえよ。仮に退職金とiDeCoの一時金を同時に受け取ったとしても一定の節税効果はあるし、iDeCoを一時金ではなく「年金方式」で受け取れば公的年金等控除の対象になって、退職所得控除とは別の優遇を受けられる。あとは、iDeCoの一時金と退職金の合計が退職所得控除内で収まるケースの人は今回の改正は影響しない。

松田：退職所得控除はデカいですからね。

古高：勤続40年で2200万円だから、収まる人は結構いるだろうな。

松田：なるほど。

古高：とはいえ、一番節税効果が高い方法に対して後出しでルール改悪したっていうのはエグいと思うわ。

松田：民間企業がやったら炎上してそうですよね。

古高：こういうことも起きうるから、一つの投資制度を過信せず、リスク分散させるのが大事だな。

松田：いや～、資産がある人は考えること多くて大変ですね。なくてよかった～。

古高：なんか勝った感じ出してるけど、絶対そんなことないからな。